Nachlassplanung Checkliste

Grundsatzfragen:

Bin ich mit der gesetzlichen Erbfolge einverstanden oder brauche ich grundsätzlich ein Testament?

Wenn ich diese Frage mit ja beantworte, sollte ich folgende Punkte auf jeden Fall beachten:

• Besteht Testierfähigkeit? Denn diese ist Grundvoraussetzung
  Weitere Informationen zur Testierfähigkeit
• Einbeziehung aller Familienverhältnisse in die erbrechtliche Konzeption
• Auswahl der/des Erben und dessen frühzeitige Vorbereitung
• Einbeziehung aller erbrechtlichen Ansprüche (Pflichtteils usw.) in die Nachfolgeplanung
• Vorweggenommene Erbfolge (Schenkungen beizeiten) prüfen
• Will ich meinen Erben unnötige Erbschaftssteuern ersparen?
• Regelmäßige Überprüfung und Aktualisierung des Testaments an die aktuelle Lebenssituation
• Mitwirkung von Steuerberater und oder Rechtsanwalt gewünscht?
• Habe ich die Vorsorge zu Lebzeiten bedacht?  Patientenverfügung,  Vorsorgevollmacht, Bankvollmacht, Betreuungsverfügung
• Bei betrieblichen Übergaben: Organisationsablauf und Unternehmensverfassung erstellen
• Bei Vermögen im Ausland, mit Ausländer verheiratet, oder Erblasser eine andere Staatsangehörigkeit beachten
• Ist mein Partner nach meinem Tod gut abgesichert?
• Kenne ich die Testamentsarten und deren Vor- und Nachteile?
• Muss ich bei einer Erbengemeinschaft mit großen Problemen rechnen? (Testamentsvollstecker)
• Besteht bereits ein Testament oder ein Erbvertrag? Änderung oder Erweiterung erwünscht?
• Wollen mein Ehepartner und ich unsere beiden Erbfälle gemeinsam regeln und uns daran binden?
• Sollen Anordnungen auch noch gelten, wenn wir uns scheiden lassen?

Erfassung des Vermögens

• Bestandsaufnahme In- und Auslandsvermögen
• Berechtigungen für den Erhalt von Versicherungsansprüchen
• Firmenn – Beteiligungen
• Schenkungen bei Lebzeiten
• Eventuelle Veräußerungs- und Verfügungsbeschränkungen (Nießbrauch, Wohnrecht)
• Laufende Kredite
• Barwerte oder Geldschulden

Was möchte ich wem nach meinem Ableben zukommen lassen?

• Wer soll mein Erbe sein? Oder wer bekommt was und zu welchen Quoten?
• Wer steht mir nahe und soll deshalb mehr bekommen als andere Verwandte?
• Möchte ich meinen Erben genau bestimmte Grundstücke oder Vermögenswerte zuordnen?
• Soll einem Dritten ein Vermächtnis zugewandt werden (Barbetrag, Immobilie usw.)?
• Stirbt mein Erbe vor mir: Wer soll für ihn als Ersatzerbe eintreten?
• Sonderrechte  für Geschiedene, Unverheiratete usw.
• Pflichtteilsansprüche bedenken für Kinder und Ehepartner oder wünsche ich eine Pflichtteilsentziehung oder -beschränkung?
• Möchte ich Auflagen erteilen? (Bestattung, Grabpflege, Pflege eines Angehörigen usw.)

Meine Möglichkeiten der Vermögensübertragung:

• Schenkung (vorweggenommene Erbfolge) schrittweise Übertragung zu Lebzeiten
• Gesetzliche Erbfolge
• Erbvertrag
• Testamentserrichtung:
  • Eigenhändiges privatschriftliches Testament
  • Öffentliches (notarielles) Testament